LA
GIUNTA REGIONALE
VISTO il Reg. (CE) n.
1080/2006 e s.m.i. del Parlamento Europeo e del
Consiglio relativo al Fondo Europeo di Sviluppo Regionale e recante abrogazione
del regolamento (CE) n. 1783/1999;
VISTO il Reg. (CE) n.
1083/2006 e s.m.i., del Consiglio Europeo recante
disposizioni generali sul Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR), sul Fondo
sociale europeo (FSE) e sul Fondo ci coesione e che abroga il regolamento (CE)
1260/1999;
VISTO il Reg. (CE) n.
1828/2006 della Commissione Europea recante modalità di applicazione del Reg.
(CE) 1083/2006 nel testo modificato dal Regolamento 846/09 della Commissione
del 1 settembre 2009;
VISTO l’art. 61 del
Reg. CE n. 1083/2006 relativo alle
funzioni dell’Autorità di Certificazione;
VISTA la Circolare n.
34 dell’8 novembre 2007 del Ministero dell’Economia e delle Finanze –
Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato – IGRUE che definisce le
procedure per la valutazione di conformità dei Sistemi di gestione e controllo
ai sensi dell’art. 71 del Reg. CE n. 1083/2006;
DATO ATTO che il
POR FESR
è stato pubblicato nel BURA n. 79 Speciale del 28 settembre 2007;
RICHIAMATA la
Deliberazione n. 109 del 27 febbraio 2012
con la quale la Giunta Regionale ha riformulato parzialmente
l’organizzazione della Direzione Riforme
Istituzionali, Enti Locali, Bilancio, Attività Sportive ed ha ristabilito un
nuovo assetto del Servizio Autorità di Certificazione:
RICHIAMATA la DGR n. 604 del 01/07/2008
pubblicata sul BURA speciale n. 63 del 27/08/2008 con la quale è stato approvato relativamente al POR FESR
2007/2013 il manuale delle procedure contenente tutte le indicazioni e le
disposizioni atte a garantire il corretto svolgimento da parte dell’ Autorità
di Certificazione delle attività di propria competenza;
CONSIDERATO che nella
predetta DGR n. 604 del 01/07/2008 si stabilisce che eventuali successive modifiche al Manuale delle procedure
dell’Autorità di Certificazione a seguito di puntuali indicazioni dell’IGRUE o
della Commissione Europea, devono essere approvate espressamente dalla Giunta
Regionale, mentre correttivi che non alterino l’impianto delle procedure di
certificazione possono essere direttamente apportate dal Dirigente responsabile
del Servizio con proprio provvedimento;
DATO ATTO, pertanto,
che con:
1. la Determinazione dirigenziale DB6/9
del 12.10.2009 l’ADC ha approvato l’integrazione del suddetto Manuale delle
piste di controllo e per la metodologia di campionamento per verifiche a
campione su base documentale;
2. la Determinazione dirigenziale DB6/9
del 09/07/2012 l’ADC ha approvato il registro delle irregolarità, degli importi
sospesi, ritirati, recuperati, dei recuperi pendenti e degli importi non
recuperabili, ex art. 61 lettera f) reg. CE n. 1083/2006, 20 par. 2 Reg. CE n.
1828/2006 e 1 par. 6 Reg. CE n. 846/2009;
3. la Determinazione dirigenziale DB6/13
del 07/09/2012 l’ADC ha approvato l’integrazione al suddetto Manuale
relativamente all’inserimento degli allegati relativi alle verifiche a campione
su base documentale ed alla procedura delle verifiche in loco;
4. la Determinazione dirigenziale DB6/15
del 02/10/2012 l’ADC ha approvato un’ulteriore integrazione al suddetto Manuale
relativamente alla metodologia di svolgimento delle verifiche documentali in loco;
5. la Determinazione dirigenziale DB6/6
del 07/02/2013 l’ADC ha approvato l’integrazione al suddetto Manuale
relativamente al quadro procedurale di riferimento ai fini della metodologia
operativa relativa alle procedure di coordinamento e supervisione del Servizio
di “Assistenza Tecnica” per le attività di competenza dell’ADC sul
P.O.2007/2013 del FSE e FESR;
e che le suddette
Determinazioni non alterano l’impianto delle procedure di Certificazione;
CONSIDERATO che l’AdC con Circolari n. 1 e n. 2 del 23/12/2008 ha dettato
norme applicative dei Manuali relative al processo di certificazione della
spesa cofinanziata dai fondi strutturali FESR e FSE ed al sistema dei controlli
dell’Autorità di Certificazione;
CONSIDERATO che l’AdC con Circolare n. 1 dell’ 11/12/2009 avente ad oggetto
“Programmi operativi FESR e FSE Abruzzo 2007/2013 – Istruzioni per la
certificazione delle spese e la trasmissione dei dati relativi ad irregolarità
recuperi e soppressioni” ha approvato le schede relative alla trasmissione dei
dati da inserire nel registro redatte in conformità dell’Allegato C;
RAVVISATA comunque la
necessità, ai fini di una maggiore organicità del Manuale dell’ADC, di dotare
il Servizio Autorità di Certificazione di una versione aggiornata integrale del
Manuale delle procedure di Certificazione, che tenga conto altresì delle
modifiche ed integrazioni intervenute nel tempo, come sopra menzionate, oltre
all’aggiornamento organizzativo del Servizio Autorità di Certificazione, di cui
alla D.G.R. n. 109 del 27/02/2012;
PRESO ATTO del parere
espresso dal Dirigente del Servizio e dal Direttore dell’area sulla regolarità
tecnica ed amministrativa nonché sulla legittimità del presente provvedimento;
A VOTI unanimi e palesi espressi nelle forme
di previste dalla legge;
DELIBERA
Per quanto detto nelle
premesse:
1. di approvare la versione aggiornata
integrale del Manuale delle procedure dell’Autorità di Certificazione di cui
all’allegato A, che costituisce parte integrante e sostanziale del presente
atto;
2. di dare atto che il rispetto delle
procedure definite nel suddetto Manuale da parte dell’AdG,
dell’AdC e dell’AdA e la trasmissione dei dati all’AdC da parte dell’AdG con le
modalità indicate nel manuale stesso saranno condizione ineludibile per la
certificazione della spesa del POR FESR Abruzzo 2007-2013;
3. di dare atto che il presente
provvedimento amministrativo non comporta impegni di spesa né accertamenti di
entrata ed è, pertanto, privo di rilevanza contabile;
4. di disporre la pubblicazione del
presente provvedimento e del relativo allegato nel BURA;
5. di disporre la pubblicazione del
presente provvedimento e del relativo allegato sul sito internet della Regione
Abruzzo.
Segue
allegato