IL
DIRIGENTE DEL SERVIZIO
PREMESSO che con
Deliberazioni della Giunta Regionale n. 604 dell’1.7.2008 e n. 680 del
24.7.2008 sono stati approvati i Manuali delle procedure dell’Autorità di
Certificazione rispettivamente del PO FESR 2007-2013 e del PO FSE 2007-2013;
VISTA la nota prot. RA/244173 del 25.11.2011 con la quale l’AdA del POR FESR 2007/2013, ha aperto un contraddittorio
relativamente all’osservazione fatta in sede di verifica del sistema di
gestione e controllo, in data 8.11.2011, ai sensi dell’art. 62, comma 1, lett. a) Reg. (CE) 1083/2006 per quanto
attiene il mancato svolgimento delle verifiche in loco da parte dell’AdC;
VISTA la nota n. RA/251373
del 5/12/2011 con la quale l’AdC precisa “di
effettuare controlli in loco solo eventualmente ed in casi eccezionali” così
come previsto nel Manuale delle Procedure dell’AdC
positivamente valutato dalla Commissione in sede di validazione del sistema di gestione
e controllo ex art. 71 Reg. 1083/2006;
VISTA la nota prot. RA/97309 del 26.04.2012 con la quale l’AdA a fronte del rilievo circa il mancato svolgimento delle
verifiche in loco ha ritenuto che tale criticità sia stata considerata superata
a seguito della rassicurazione da parte dell’ADC di effettuare verifiche in
loco qualora se ne dovesse ravvisare la necessità;
RICHIAMATA la Determina
DB6/13 del 07/09/2012 ad oggetto: POR
FESR 2007-2013 e PO FSE 2007/2013 - Integrazioni dei Manuali delle
procedure dell’AdC a seguito di Audit
di Sistema ex art. 62 lett. a) Reg. (CE) 1083/2006 del giorno 8/11/2011;
RITENUTO opportuno di
procedere ad integrare e rettificare i suddetti Manuali delle Procedure dell’AdC nel paragrafo 2.1.3 - verifiche a campione su base
documentale – introducendo nel suddetto
paragrafo un’apposita specifica circa le suddette verifiche, ai fini della
necessaria chiarezza in merito, introducendo inoltre la metodologia per lo
svolgimento delle verifiche documentali in loco;
RITENUTO opportuno integrare altresì, i predetti
Manuali delle Procedure, approvando gli allegati modelli, C) “modello
comunicazione avvio verifica documentale in loco”, D) “Check list verifica
documentale in loco” ed E) “ modello di
verbale per le verifiche in loco”, inerenti l’implementazione della metodologia
per lo svolgimento delle verifiche documentali in loco;
DETERMINA
1. di integrare e rettificare i Manuali
delle Procedure dell’AdC del POR FESR 2007-2013 e del
PO FSE 2007-2013 nel paragrafo 2.1.3 -
verifiche a campione su base documentale – rettificando e integrando il
paragrafo con il seguente periodo: “Le
verifiche documentali di cui al presente paragrafo saranno necessarie e dunque
verranno effettuate solo eventualmente ed
in casi eccezionali in loco, intendendosi comunque – nell’ambito del presente manuale - per
verifiche in loco sempre e comunque verifiche documentali in loco, ossia
finalizzate all’acquisizione di documentazione da verificare, presso soggetti
diversi dall’AdG. Ciò avverrà laddove, in sede di
verifica documentale presso l’AdG, si ravvisi: 1) una
ineludibile necessità ed esigenza ai fini di acquisizioni documentali (ad es.
presso le Province, anche laddove non siano O.I.),
ovvero 2), in ipotesi ancora più remota, presso
beneficiari finali (nel caso ad
esempio di documentazione abrasa o comunque non decodificabile nelle
informazioni in sé contenute, oppure in rari casi di non univocità di dati ed
informazioni funzionali alla certificazione ovvero che rischiano di invalidare
l’intera operazione). In ogni caso si ribadisce la assoluta eccezionalità delle
verifiche documentali in loco, atteso che il fascicolo unico di progetto va
messo a disposizione dell’AdC nella sua completezza
ed interezza dall’AdG. La metodologia di svolgimento
delle verifiche documentali in loco, da utilizzare solo se ricorra almeno una
delle condizioni di cui sopra, è quella di cui agli allegati C) modello
comunicazione avvio verifica documentale in loco, D) Check list verifica
documentale in loco, ed E) modello di verbale per le verifiche in loco
”;
2. di integrare i predetti Manuali delle
Procedure con la metodologia per lo svolgimento delle verifiche documentali in
loco, approvando gli allegati modelli C) “ modello comunicazione avvio verifica
documentale in loco, D) Check list verifica
documentale in loco, ed E) modello di verbale per le verifiche in loco;
3. di trasmettere copia del presente
provvedimento alle altre Autorità dei Programmi FESR e FSE e alla Direzione
Riforme Istituzionali, Enti Locali, Bilancio, Attività Sportive.
IL
DIRIGENTE DEL SERVIZIO
Dott.ssa Francesca
Iezzi
Seguono
allegati