IL DIRIGENTE DEL SERVIZIO

PREMESSO CHE con Deliberazioni della Giunta Regionale n. 604 dell’1.7.2008 e n. 680 del 24.7.2008 sono stati approvati i Manuali delle procedure dell’Autorità di Certificazione del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013;

VISTA la nota prot. 883 del 24.8.2009 con la quale la Struttura Speciale di Supporto Controllo Ispettivo Contabile, in qualità di AdA del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013, ha trasmesso i verbali dell’Audit di sistema effettuato presso l’Autorità di Certificazione in data 30 marzo 2009;

CONSIDERATO CHE nel corso della verifica, complessivamente positiva, non sono emerse sostanziali carenze nel funzionamento del sistema di gestione e controllo dei due programmi, ma sono stati forniti utili suggerimenti per il miglioramento del sistema stesso che richiedono opportune integrazioni alle Piste di Controllo e al metodo di campionamento relativi ai due programmi operativi regionali;

VISTA la nota prot. 108693/DB6 del 2.10.2009 con la quale l’AdA ha ritenuto congrue le integrazioni alle Piste di Controllo (Flow Charts del circuito di controllo e certificazione della spesa) e le modifiche al metodo di campionamento relativi ai PO FESR e FSE Abruzzo 2007-2013 proposte dall’AdC con nota prot. RA104418/DB6 del 23.9.2009;

PRESO ATTO CHE con Deliberazioni n. 604 dell’1.7.2008 e n. 680 del 24.7.2008 la Giunta Regionale, all’atto dell’ approvazione dei Manuali delle procedure dell’Autorità di Certificazione del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013, ha autorizzato il Dirigente Responsabile del Servizio Autorità di Certificazione ad apportare ai Manuali correttivi che non alterino l’impianto delle procedure di certificazione con proprio provvedimento;

RITENUTO OPPORTUNO integrare le piste di controllo (Flow charts del circuito di controllo e certificazione della spesa) ed il metodo di campionamento definiti nei Manuali delle procedure dell’Autorità di Certificazione del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013 tenendo conto dei suggerimenti forniti dall’AdA nei due verbali di Audit di Sistema redatti in data 8 luglio 2009 (Prot. n. 782 del 22.7.2009) ed acquisiti agli atti dell’Autorità di Certificazione, in conformità a quanto proposto dall’AdC all’ADA con nota Prot. RA 104418/DB6 del 23.9.2009;

CONSIDERATO CHE si rende, altresì, necessario prevedere espressamente un aggiornamento periodico delle piste di controllo, come opportunamente rilevato dall’AdA;

DATO ATTO che il rispetto da parte dell’AdG, dell’AdC e dell’AdA delle procedure definite nei suddetti Manuali e opportunamente integrate con successivi provvedimenti dirigenziali e la trasmissione dei dati all’AdC da parte dell’AdG con le modalità indicate nei manuali stessi costituiscono condizioni ineludibili per la certificazione della spesa del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013;

DETERMINA

1. di approvare le piste di controllo (Flow charts del circuito finanziario e certificazione della spesa) del POR FESR e POR FSE 2007-2013 allegate in copia al presente provvedimento (Allegati 1 e 2) contenenti le integrazioni suggerite dall’AdA a seguito dell’Audit di sistema del 30 marzo 2009 e che sostituiscono le Flow charts del circuito finanziario e certificazione della spesa contenute nei Manuali delle procedure dell’Autorità di Certificazione del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013 approvati con Deliberazioni della Giunta Regionale n. 604 dell’1.7.2008 e n. 680 del 24.7.2008;

2. di dare atto che le suddette piste di controllo verranno revisionate ed aggiornate con cadenza annuale, laddove si rendano necessarie variazioni a seguito di intervenute modifiche nel circuito finanziario e di certificazione della spesa;

3. di approvare la metodologia di campionamento dell’AdC per verifiche a campione su base documentale descritta nel documento allegato in copia al presente provvedimento (All. 3) che integra la metodologia descritta al punto 2.1.4 dei Manuali delle procedure dell’Autorità di Certificazione del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013 approvati con Deliberazioni della Giunta Regionale n. 604 dell’1.7.2008 e n. 680 del 24.7.2008, tenendo conto dei suggerimenti dell’ADA a seguito dell’Audit di sistema del 30 marzo 2009;

4. di disporre notifica di copia del presente provvedimento e dei relativi allegati all’ AdG del POR FESR Abruzzo 2007-2013, all’AdG del POR FSE Abruzzo 2007-2013, al Servizio Risorse Finanziarie, alla Ragioneria e all’ADA (Struttura Speciale di Supporto Controllo Ispettivo Contabile) dei POR FESR e POR FSE Abruzzo 2007-2013;

5. di disporre la pubblicazione del presente provvedimento e dei relativi allegati sul sito internet della Regione Abruzzo, nello spazio dedicato alla pubblicazione dei Manuali delle procedure dell’Autorità di Certificazione del POR FESR e del POR FSE Abruzzo 2007-2013.

IL DIRIGENTE DEL SERVIZIO

Dott.ssa Giuseppina Camilli